Simulez vos impôts maintenant
Savez-vous qu’il est possible d’alléger votre facture fiscale ? En France, le gouvernement a instauré diverses mesures qui peuvent vous permettre de réaliser certaines économies intéressantes. Découvrez quelles sont les principales déductions, réductions ou mêmes les crédits d’impôt qui peuvent vous permettre de payer moins d’impôts en 2025.
Rappel : quelles différences entre déduction, crédit et réduction d’impôt ?
Avant d’entrer dans le vif du sujet, il convient de rappeler que déduction d’impôt, crédit d’impôt et réduction d’impôt sont des mécanismes fiscaux légèrement différents.
En l’occurrence, la déduction d’impôt s’applique avant le calcul de votre impôt. Elle permet de réduire votre revenu imposable. Plus ce dernier est bas, moins vous payez d’impôt. Concrètement, si vous gagnez 40 000 € par an et que vous avez une déduction de 2 000 €, l’impôt sera calculé sur 38 000 €.
La réduction d’impôt, de son côté, s’applique après le calcul de votre impôt. C’est une somme qui vient directement diminuer l’impôt à payer. Ainsi, si vous devez 3 000 € d’impôt et que vous avez une réduction de 1 000 €, vous ne paierez que 2 000 €.
Enfin, le crédit d’impôt diminue votre impôt, mais d’une façon différente. Concrètement, il intervient si vous n’avez pas d’impôts à payer. Dans ce cas, l’État vous rembourse la différence. Globalement, les crédits d’impôt réduisent l’impôt et sont remboursables si vous n’êtes pas imposables.
Les déductions d’impôts, crédits d’impôt et réductions d’impôts disponibles en 2025
Le crédit d’impôt pour frais de garde de jeunes enfants
Le crédit d’impôt pour frais de garde de jeunes enfants est une somme que l’État peut vous rembourser si vous faites garder vos enfants à l’extérieur de votre domicile. Elle est égale à 50 % des frais de garde de vos enfants. Son montant est de maximum 3 500 € par enfant maximum par an (ou 1 750 € par parent en cas de garde alternée).
Pour en bénéficier :
-
L’enfant doit être à votre charge et avoir moins de 6 ans au 1er janvier de l’année d’imposition.
-
La garde doit être assurée par une assistante maternelle agréée ou un établissement d’accueil (crèche, garderie, etc.).
La réduction d’impôt pour frais de scolarisation
La réduction d’impôt pour frais de scolarisation est un montant fixe que vous pouvez soustraire de votre impôt si vous avez des enfants scolarisés :
-
61 € par enfant au collège.
-
153 € par enfant au lycée.
-
183 € par enfant dans le supérieur.
Pour en bénéficier :
-
L’enfant doit être à votre charge ou rattaché à votre foyer fiscal.
-
Il ne doit pas travailler ni percevoir de salaire (hors petits jobs d’étudiants non réguliers).
-
Il doit être inscrit dans un établissement d’enseignement secondaire ou supérieur au 31 décembre de l’année d’imposition.
La déduction d’impôt pour pension alimentaire versée
La déduction d’impôt pour pension alimentaire versée est une somme que vous pouvez déduire de vos revenus imposables si vous versez une pension alimentaire pour :
-
un enfant majeur qui a quitté le foyer fiscal ;
-
un ex-conjoint, dans le cadre d’un divorce ou d’une séparation ;
-
un parent ou des grands-parents, si vous subvenez à leurs pensions.
Pour bénéficier de la déduction d’impôt pour pension alimentaire versée, vous devez respecter certaines conditions :
-
La pension doit être justifiée (par le biais d’un jugement de divorce, d’un accord écrit, d’une preuve de versements réguliers).
-
Il faut pouvoir prouver que le bénéficiaire est réellement dans le besoin (surtout pour les parents ou grands-parents).
Notez que la déduction d’impôt pour pension alimentaire versée n’a pas de plafond fixe. En revanche, cela doit rester cohérent avec les réels besoins du bénéficiaire.
Le crédit d’impôt pour l’emploi d’un salarié à domicile
Le crédit d’impôt pour l’emploi d’un salarié à domicile est un crédit d’impôt égal à 50 % des dépenses engagées pour l’emploi d’un salarié à domicile, que ce soit pour :
-
des tâches ménagères ;
-
de la garde d’enfants ;
-
de l’assistance informatique ;
-
des petits travaux de bricolage ou du jardinage ;
-
du soutien scolaire, etc.
Il faut, en revanche, respecter un plafond de 12 000 € par an (soit un crédit d’impôt maximum de 6 000 €). Notez qu’il existe des plafonds spécifiques pour :
-
le bricolage (250 € de crédit d’impôt maximum) ;
-
l’assistance informatique (1 500 € de crédit d’impôt maximum) ;
-
le jardinage (2 500 € de crédit d’impôt maximum).
Tout le monde peut en bénéficier, à conditions :
-
D’être fiscalement domicilié en France.
-
Que les services soient rendus en France, à votre domicile (résidence principale ou secondaire).
NB : le plafond de 12 000 € peut être majoré dans certains cas de 1 500 € (par enfant à charge - 750 € en ca sde garde alternée, par personne du foyer âgée de plus de 65 ans. Ce montant majoré ne peut excéder 15 000 €.
La réduction d’impôt Denormandie
Le dispositif Denormandie est une réduction d’impôt sur le revenu accordée si vous investissez dans un logement ancien à rénover pour le louer ensuite. L’objectif est d’encourager la rénovation des logements dans des zones où le besoin est important.
Pour en bénéficier, le logement doit être situé dans :
-
Une commune du programme « Action Cœur de Ville »,
-
Une zone avec une Opération de Revitalisation de Territoire (ORT),
-
Une copropriété en difficulté (depuis avril 2024).
Il doit également :
-
être ancien, à rénover (avec des travaux qui représentent au moins 25 % du coût total de l’opération) ;
-
non meublé et loué comme résidence principale ;
-
être loué pendant 6, 9 ou 12 ans ;
-
respecter les plafonds de loyer en vigueur.
La réduction d’impôt appliquée dépend ensuite de la durée de location :
-
12 % du prix de revient du logement (achat + travaux) pour une location sur 6 ans, lissés sur toute la période de location.
-
18 % pour une location sur 9 ans ;
-
21 % pour une location sur 12 ans.
La réduction d’impôt pour dons aux associations
Lorsque vous faites un don à une association, vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu. C’est ce que l’on appelle la réduction d’impôt pour dons aux associations. Pour en bénéficier, l’association qui profite des fonds doit remplir trois conditions :
-
être à but non lucratif ;
-
appliquer une gestion désintéressée (les dirigeants ne se rémunèrent pas de façon excessive) ;
-
bénéficier à un large public.
Faire un don à des organismes d’intérêt général peut vous permettre de bénéficier d’une réduction d’impôt égale à 66 % du montant donné (dans la limite de 20 % de votre revenu imposable).
Faire un don à des organismes d’aide aux personnes en difficulté peut vous permettre de bénéficier d’une réduction d’impôt de 75 % pour les dons jusqu’à 1 000 €. Au-delà, la réduction repasse à 66 %.
.png)
